Hay tres caminos: transferencia (anticipada o con saldo), cobranza documentaria y carta de crédito o crédito documentario. La transferencia es la más simple, pero el dinero sale antes de ver la mercadería. La carta de crédito condiciona el pago a que el vendedor presente los documentos pedidos, y en el BROU se solicita con una solicitud y un instructivo propios. Antes de la primera transferencia, verificá al proveedor, la muestra, el Incoterm y el código NCM: el checklist gratuito de Grupo Meridian reúne los 12 puntos.
Información general, no asesoramiento aduanero, legal ni tributario. Las normas y las tasas cambian: confirmá cada operación con un despachante de aduana habilitado y con tu contador.
Las formas de pago, de menor a mayor protección
Estas son modalidades de uso corriente en comercio internacional, no una clasificación de una ley uruguaya. Lo que cambia entre una y otra es quién asume el riesgo y cuándo sale el dinero.
| Forma | Cómo funciona | Riesgo principal |
|---|---|---|
| Transferencia anticipada | Pagás todo o una parte antes del embarque, por transferencia bancaria | Para el comprador: pagar y que la mercadería no llegue o no sea la pactada |
| Anticipo y saldo contra documentos | Un porcentaje al pedido y el resto cuando el proveedor envía los documentos de embarque | Se reparte el riesgo, pero el anticipo ya salió |
| Cobranza documentaria | El proveedor envía los documentos a través de su banco y vos los retirás en el tuyo al pagar o aceptar. El BROU la ofrece como «cobranza de importación» | No hay promesa del banco de pagar: vos decidís si retirás o no |
| Carta de crédito (crédito documentario) | El banco se compromete a pagar si el vendedor presenta los documentos pedidos, en orden y a tiempo. El BROU la ofrece «a la vista» o «a plazo» | El banco revisa documentos, no la mercadería: si pedís mal los documentos, te protegés mal |
Cuál conviene depende del monto, de cuánto conocés al proveedor y de lo que acepte el vendedor. Los proveedores nuevos o los pedidos grandes justifican más protección; un proveedor de años y un pedido chico, menos.
Pagar por transferencia: qué datos pide el banco
Tomamos como ejemplo lo que informa el BROU para enviar una transferencia al exterior desde eBROU Empresas. Otros bancos tienen sus propios formularios y requisitos.
- Destino: país y ciudad.
- Beneficiario: nombre completo, cuenta en el banco pagador, domicilio en el país de destino y el detalle del pago o propósito del giro (obligatorio).
- Banco pagador: el código BIC o SWIFT; si no lo tenés, nombre del banco, país y ciudad.
- Documentación: para giros mayores a USD 10.000, el BROU pide además la factura o un comprobante del motivo del giro.
- Comisiones: además de la del banco que envía, pueden cobrar los bancos intermediarios o corresponsales, y eso puede hacer que al proveedor le llegue menos de lo que mandaste. Preguntá antes a tu banco cómo se reparten esos gastos y acordá con el proveedor quién los paga. No ponemos cifras: son de cada banco y cambian.
Pedí la factura proforma y el dato de la cuenta por un canal que puedas verificar (el contrato, la web oficial o una llamada), y comprobá que el nombre del titular de la cuenta coincida con el del vendedor de la factura. Si un correo te avisa de un cambio de cuenta de última hora, verificalo por otra vía antes de pagar. Es una recomendación nuestra, no una norma.
La carta de crédito: cómo se pide y qué decide cada campo
El BROU publica un instructivo para la apertura de crédito documentario de importación (formulario «Solicitud de Apertura LCI»). De él sacamos los puntos que más pesan:
- Quién la presenta: la solicitud va firmada por las personas autorizadas ante el BROU y la autoriza la dependencia que atiende habitualmente a la empresa. Solo se aceptan débitos en cuentas a nombre del ordenante (el comprador).
- Cómo se respalda: con fondos propios (se firma además un contrato de prenda sobre un depósito a la vista) o dentro de una línea de crédito (con un documento de adeudo firmado con el ejecutivo de cuenta).
- Seguro: en las operaciones dentro de una línea de crédito, si la condición de venta obliga al comprador a contratar el seguro (por ejemplo EXW, FOB o CFR), hay que presentar una póliza o certificado que cubra el 110 % del valor de la factura, en la misma moneda del crédito, con cobertura de al menos «todo riesgo» desde el embarque hasta el destino, y con los derechos cedidos al BROU.
- Forma de pago: a la vista (contra documentos en orden) o a plazo (por ejemplo, «a los 60 días de la fecha de embarque»).
- Adelanto: se puede indicar un porcentaje a adelantar al beneficiario antes de presentar documentos.
- Documentos: el campo 46A define cuáles se exigen (factura, documento de embarque, seguro, lista de empaque, etc.). El BROU sugiere pedir la lista de empaque porque la solicita el seguro ante cualquier incidente. Si la operación es financiada, el documento de embarque y la póliza deben estar a la orden del BROU.
- Gastos: se indica a cargo de quién va cada gasto bancario. Los gastos de cada banco los fija cada uno: pedile el detalle al tuyo, no lo damos acá.
La carta de crédito protege si los documentos que pedís prueban lo que te importa: fecha de embarque, cantidad, descripción, seguro. Un documento de más que el vendedor no pueda conseguir puede trabar el pago; uno de menos te deja sin protección. Armá la lista con el despachante.
El Incoterm cambia quién asume el riesgo
La condición de venta (Incoterm) define quién paga el flete y el seguro y hasta dónde llega la responsabilidad del vendedor. Con la carta de crédito además decide quién debe contratar el seguro, como vimos arriba. El detalle está en la guía de Incoterms y en el flete marítimo, en la de LCL y FCL. El pago anticipado no cambia esas reglas: si el riesgo ya es tuyo desde el embarque, necesitás seguro propio.
Antes de pagar: lo que conviene tener resuelto
- Quién es el proveedor: datos de la empresa, web, referencias, otros compradores. Desconfiá de lo que solo existe por mensajes.
- Muestra: aprobada por escrito antes del pedido grande.
- Etiqueta en español y requisitos del producto, si el producto lo exige (habilitaciones).
- Código NCM confirmado con el despachante, para calcular los tributos (arancel y NCM).
- Incoterm y quién contrata el flete y el seguro.
- Forma de pago acordada por escrito: porcentajes, momento y documentos.
- Certificado de origen, si querés pagar menos tasa consular o arancel (tasa consular).
- Costo total calculado con la calculadora, para no pagar un pedido que después no cierra.
Checklist gratis. Reunimos estos puntos en el PDF «Antes de pagarle al proveedor»: 12 puntos para repasarlos antes de la primera transferencia.
Lo que no incluimos
No damos comisiones de bancos ni tarifas de terceros: son de cada institución y cambian. Tampoco leímos la normativa del Banco Central del Uruguay sobre operaciones con el exterior ni los requisitos de otros bancos distintos del BROU, y no confirmamos horarios de corte ni tiempos de acreditación. Para esos puntos, consultá con tu banco.
Preguntas frecuentes
¿Cómo le pago a un proveedor del exterior desde Uruguay?
Los caminos habituales son la transferencia bancaria (anticipada o con saldo), la cobranza documentaria y la carta de crédito. En el BROU, la transferencia se envía desde eBROU Empresas con datos del beneficiario, del banco pagador y el propósito del giro.
¿Qué datos necesita el banco para una transferencia al exterior?
En el BROU: país y ciudad de destino, nombre del beneficiario, cuenta en el banco pagador, domicilio, detalle del pago y el código BIC o SWIFT del banco. Para giros mayores a USD 10.000 pide además la factura o un comprobante del motivo del giro.
¿Qué es una carta de crédito de importación?
Es un compromiso del banco de pagar al vendedor si presenta los documentos que el comprador pidió, en orden y a tiempo. En el BROU se llama crédito documentario de importación y se solicita con un formulario y un instructivo propios.
¿Una carta de crédito garantiza que la mercadería llega bien?
No. El banco revisa los documentos, no la mercadería. Protege si pedís los documentos que prueban lo que te importa (embarque, cantidad, descripción, seguro).
¿Quién paga las comisiones bancarias?
Se acuerda. En la carta de crédito el formulario indica a cargo de quién va cada gasto. En una transferencia también puede haber gastos de bancos intermediarios: preguntá a tu banco cómo se reparten y acordalo con el proveedor. No damos cifras porque son de cada banco.
¿Dónde está la checklist «Antes de pagarle al proveedor»?
En la página de la guía gratuita: reúne 12 puntos para repasar antes de la primera transferencia. Está enlazada en esta guía.
¿Vas a hacer tu primer pago a un proveedor?
Contanos qué comprás y a quién. Te decimos qué confirmar antes de pagar y cómo conviene ordenar los documentos.
Fuentes
- BROU, transferencias al exterior (eBROU Empresas)
- BROU, instructivo para la apertura de crédito documentario de importación
- BROU, servicios de comercio exterior para importaciones (crédito documentario y cobranzas)
Información general, no asesoramiento aduanero, legal ni tributario. Tasas y requisitos cambian: confirmá cada operación con un despachante de aduana habilitado.